Как мы сэкономили 2,37 млн ₽ для производственного предприятия в Казань и возместили 1,8 млн ₽ НДС

Клиент и задача

Клиент — производственное предприятие в Казани, специализирующееся на выпуске строительных материалов. Компания с оборотом 120 млн рублей в квартал и штатом 85 сотрудников работает на ОСНО. Основные операции: импорт сырья из Беларуси и Китая, экспорт продукции в Казахстан и Узбекистан. Ежемесячно обрабатывалось 300+ первичных документов по ВЭД. Руководство обратилось в «Финансовое крыло» после обнаружения ошибок в декларациях по итогам камеральной проверки ФНС. Поиск в интернете по запросу "консультации по НДС при импорте Казань" привел на наш сайт.

С чем столкнулся клиент

Ошибки в расчете НДС при импорте

Некорректное применение ставок к сырью из ЕАЭС. Последствия: доначисление 680 000 ₽ налогов и 120 000 ₽ пеней по ст. 75 НК РФ.

Неправомерный отказ в нулевой ставке при экспорте

Отсутствие подтверждающих документов для экспорта в Узбекистан. Упущенная выгода: 950 000 ₽ невозмещенного НДС за 2 квартала.

Отсутствие раздельного учета

Смешение операций по ст. 170 НК РФ. Риск: потеря права на вычет 1,2 млн ₽ и штрафы по ст. 122 НК РФ.

Просрочки сдачи деклараций

Задержки до 15 дней из-за сложности учета. Штрафы: 150 000 ₽ по ст. 119 НК РФ.

Риск блокировки счетов

Накопленная задолженность 1,1 млн ₽. Угроза приостановки операций по ст. 76 НК РФ.

Постоянные доначисления

3 камеральные проверки за год с доначислением 540 000 ₽.

Стресс руководства

Финансовый директор тратил 80% времени на решение налоговых вопросов вместо стратегии. Проблемы накапливались 14 месяцев.

Первая встреча и аудит документов

Клиент заполнил онлайн-форму на сайте. В течение 2 часов наш эксперт провел бесплатный экспресс-аудит бухгалтерского учета. Анализ 10 ключевых документов выявил: ошибки в определении налоговой базы при импорте, отсутствие журнала учета полученных/выставленных счетов-фактур, несоответствие договоров требованиям ст. 169 НК РФ. Запросили контракты ВЭД, таможенные декларации и книги покупок за 4 квартала. Аудит занял 3 рабочих дня.

Как мы решали проблему

Глубокий аудит ВЭД-операций

Срок: 5 дней. Проанализировали 287 сделок за 2023 год. Выявили 47 ошибок в применении ставок НДС. Подготовили дорожную карту исправлений. Применили налоговый аудит. Получили: контракты, инвойсы, ГТД.

Восстановление раздельного учета

Срок: 7 дней. Настроили учет в 1С по правилам ст. 170 НК РФ. Разделили входной НДС по облагаемым и необлагаемым операциям. Выдали методичку по ведению учета. Использовали восстановление бухгалтерского учета.

Подача уточненных деклараций

Срок: 3 дня. Подготовили 4 уточненные декларации по НДС с корректировкой сумм. Взаимодействовали с ИФНС №18 по Казани. Применили декларация по НДС: расчет и заполнение.

Возмещение НДС по экспорту

Срок: 14 дней. Собрали недостающие документы: контракты с переводом, таможенные декларации, банковские выписки. Подготовили обоснование для нулевой ставки. Вернули 1,8 млн ₽ через заявление по ст. 176 НК РФ.

Оптимизация налоговой нагрузки

Срок: 10 дней. Пересмотрели структуру импортных контрактов. Снизили налоговую базу на 15% за счет корректного распределения транспортных расходов. Использовали налоговую оптимизацию.

Обучение бухгалтерии клиента

Срок: 2 дня. Провели 8-часовой тренинг по учету НДС в ВЭД. Разобрали сложные кейсы по импорту комплектующих. Выдали чек-листы контроля документов. Применили обучение бухгалтеров.

Настройка регулярного сопровождения

Срок: 3 дня. Внедрили ежеквартальный аудит ВЭД-операций. Заключили договор на сопровождение камеральных проверок.

С какими трудностями столкнулись

Основная проблема: отсутствие оригиналов инвойсов за 2022 год от китайского поставщика. Решение: восстановили документы через переписку с контрагентом и нотариально заверенные переводы. Затратили дополнительно 7 дней. Вторая сложность: расхождения в ГТД по партии полимеров из Беларуси. Сверка с таможней потребовала 5 дней. Профессиональный опыт позволил избежать штрафа в 350 000 ₽.

Эффект от нашей работы

Качественные изменения: финансовая служба перешла на стратегическое планирование. За 6 месяцев экспорт вырос на 17%. Прогноз: экономия 1,5 млн ₽ в 2024 году за счет оптимизации таможенных платежей.

Слово заказчику

Дмитрий, финансовый директор производственного предприятия:

«Мы тонули в штрафах и не могли разобраться с НДС при импорте сырья. После первой же консультации в «Финансовом крыле» поняли: проблема глубже, чем казалось. Поразила скорость: за 2 недели полностью перестроили учет ВЭД, вернули 1,8 млн ₽ НДС. Особенно благодарен за обучение нашего бухгалтера — теперь он самостоятельно справляется со сложными операциями. Рекомендую как экспертов, которые говорят на языке цифр и НК РФ».

Экспертное заключение

Комментирует главный бухгалтер «Финансовое крыло»:

«Типичные ошибки: неправильное определение момента импорта при поставках из ЕАЭС и отсутствие раздельного учета. Советую всем компаниям с ВЭД: внедряйте разработку учетной политики с учетом ст. 170 НК РФ и проводите экспресс-проверку налоговых рисков перед сдачей деклараций. Это предотвратит до 90% проблем».

Хотите такой же результат?

Получите бесплатный аудит вашего учета по НДС. Звоните: 8 (800) 600-08-86 или закажите консультацию. Рекомендуем услуги: сопровождение ВЭД и оформление деклараций по НДС.